经银行两次催收后超过3个月仍不归还的，则构成信用卡罪，应承担刑事责任。《最高人民法院、最高人民检察院关于办理妨害信用卡管理刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第六条持卡人以非法占有为目的，超过规定限额或者规定期限透支，并且经发卡银行两次催收后超过3个月仍不归还的，应当认定为刑法第一百九十六条规定的“恶意透支”。刑法规定，恶意透支信用卡5000元以上就构成信用卡诈骗罪，可能被判处3年以下有期徒刑恶意透支5万元至20万元之间就属于数额巨大，可能被判处5年至10年有期徒刑13万元以上属于数额巨大，刑期在5到10年。